Maria Sandberg

1/1

möten närvarande

Räknar bara möten där Maria Sandberg står i protokollet. Frånvaro utan ersättare syns inte.

Kommunfullmäktige 1/1

voteringar

reservationer

Sammanträden

Kommunfullmäktige 7 maj 2025närvarande

Reservationer

7 maj 2025, KF § 29: KristinaStröm (V), Eskil Enhnberg (M), Viktoria Trewe (M), Simon Högberg (M), Gabriella Norlén (M), Marie Åhlstedt (M), Maria Sandberg (M), Karin Holmquist (M), Marian Stranne (M), Tomas Edin (SD), Robert Gjersvold (SD), Alf Eriksson (SD), Christer Nilsson Nordén (SD), Sven- Ingvar Eriksson (SD), Hans Elmbjer (SD) och Abor Bryntesson (RD) reserverar sig mot beslutet. Beslut skickas till Barn-, kultur och utbildningsförvaltningen, Tomas Sjövall Barn-, kultur och utbildningsförvaltningen, Ann-Kristin Lindkvist Killevippens förskola Lindbergsbackens förskola
7 maj 2025, KF § 38: Marie Åhlstedt (M), Marian Stranne (M), Eskil Ehnberg (M), Viktoria Trewe (M), Simon Högberg (M), Gabriella Norlen (M), Maria Sandberg (M), Kristina Ström (V), Alf Eriksson (SD) och Tomas Edin (SD) reserverar sig mot beslutet. Beslut skickas till Kommunstyrelsens ordförande Kommundirektör Ekonomichef § 39 Inlandsbanan fondemission Inlandsbanan AB årsstämma 2025 avser att utöver stadgeenliga frågor behandla styrelsens förslag till beslut att genomföra en riktad fondemission med utgivande av nya aktier till 18, av bolagets totalt 19, aktieägare. För årsstämmans giltiga beslut i enlighet med styrelsens förslag krävs att samtliga 19 aktieägare röstar för att genomföra den riktade fondemissionen. Årsstämman föreslås att rösta för en riktad fondemission om 5 228 000 kronor och utgivande av totalt 5 228 stycken aktier till de 18 aktieägare som har lämnat ovillkorade aktieägartillskott om sammanlagt 28 067 287 kronor. Varje gammal aktie som de 18 aktieägarna äger ger rätt till två nya aktier. Strömsunds kommun äger idag 6,4 procent av aktierna, det vill säga 180 stycken. Efter fondemissionen skulle Strömsunds kommun äga ytterligare 360 aktier, totalt 540 aktier, vilket motsvarar en ägarandel på 6,7 procent. Kursen för en aktie är 1 000 kronor. Det belopp som aktiekapitalet ska öka med ska tillföras aktiekapitalet från bolagets fria egna kapital. Inga ytterligare medel ska alltså tillskjutas från delägarna. Underlag till beslut KS § 68/2025 Tjänsteskrivelse Inlandsbanan - riktad fondemission Fondemission - Bakgrund och genomförande Skrivelse Information från Inlandsbanan AB till samtliga aktieägare inför årsstämma den 23 maj 2025 Fondemission tidlinje Beräkning fondemission
12 juni 2024, KF § 86: Simon Högberg (M), Maria Sandberg (M), Karin Holmkvist (M), Viktoria Trewe (M), Eskil Ehnberg (M), Robert Gjersvold (SD), Veronica Berglund (SD), Alf Eriksson (SD), Christer Nilsson-Nordén (SD), Sven-Ingvar Eriksson (SD), Gert Norman (V), Marie Åhlstedt (M), Marian Stranne (M), Håkan Berglund (M), Jan Ivar Engström (SD) och Abor Bryntesson (RD) reserverar sig mot beslutet. Beslut skickas till Samtliga nämnder och förvaltningar. Ajournering Ajournering begärs mellan 16.42-16.47. Strömsunds kommun budget 2025 och plan för 2026-2027 Med hållbarhet i fokus Strömsunds kommun ska vara en attraktiv och livskraftig kommun med innovationsförmåga och strategier för att möta en ny samhällsutveckling. Socialdemokraterna och Centerpartiet vill utveckla Strömsunds kommun på ett långsiktigt hållbart sätt. Att företräda kommunens invånare är ett stort förtroende som vi ska förvalta med största respekt och ansvar. Vi vill skapa en framåtanda och en bärkraft som ger förutsättningar för alla invånare att leva ett gott liv. Vi vill skapa en kommun där människor känner trygghet i att leva, bo och röra sig fritt samtidigt som vi ska bidra till en solidarisk fördelning av kommunens samlade resurser. Ledning och styrning Budgeten är det övergripande och överordnande styrdokumentet för Strömsunds kommun. Budgeten anger kommunfullmäktiges viktigaste inriktningar och prioriteringar. Övergripande mål i budgeten ska brytas ned och omsättas i praktik av nämnder och styrelser. Planer, program och policyer som kommunfullmäktige antagit är underordnade budgeten och har en stödjande funktion. Övergripande mål har en tidshorisont över hela mandatperioden om inte annat anges. Måluppfyllelse eftersträvas snarast möjligt. Revidering av prioriterade uppdrag för verksamheterna sker årligen genom ett nytt budgetbeslut. Förvaltningar och bolag ska ha samma följsamhet mot budgetens övergripande mål och prioriterade uppdrag. Varje nämnd och styrelse har ansvaret för att arbeta utifrån fullmäktiges övergripande mål och prioriterade uppdrag för att ta fram effektmål för verksamheten. Nämnder och styrelser ska strategiskt samverka i arbetet med kommunfullmäktiges budget och prioriterade uppdrag. Alla verksamheter ska var och en ta ansvar för de övergripande målen samt för de prioriterade uppdrag som är relevanta för respektive verksamhet. Sedan ska nämnderna/styrelserna uppdra till förvaltning/bolag att ta fram interna budgetförslag. Budgetförslagen ska baseras på övergripande mål och prioriterade uppdrag samt innehålla konkreta och mätbara mål för respektive nämnd/styrelse. Det ska även beskrivas hur de mätbara målen ska nås. Budgetförslaget behandlas och beslutas av nämnden/styrelsen och blir länken mellan politik och förvaltning, även om det formella ansvaret alltid ligger hos nämnden/styrelsen. Varje nämnd och styrelse ansvarar för uppföljning av dels den egna verksamhetens uppdrag som beskrivs i reglemente respektive ägardirektiv, dels kommunfullmäktiges prioriterade uppdrag och övergripande mål. Rapporteringen ska innehålla viktiga mätresultat men framförallt analyser, slutsatser och kommentarer som förklarar resultatet och vad det betyder för den egna verksamheten och Strömsunds kommun som helhet. Finansiella mål för 2025 Budgeten utgår från följande finansiella mål;  Resultatmål 15 mnkr  Investeringar om max 55 mnkr plus eventuella ombudgeteringar från 2024 avseende ej slutförda objekt.  Investeringsnivån kan komma att kräva upplåning inom avgiftsfinansierad verksamhet. Övergripande mål Ekonomisk hållbarhet Ekonomisk hållbarhet är en ekonomisk utveckling som inte medför negativa konsekvenser för den ekologiska eller sociala hållbarheten. En stabil ekonomi är en god grund för hållbar utveckling. En hållbar ekonomi underlättar arbetet med nya framtida utmaningar så som en åldrande befolkning och ökade kostnader för vård och omsorg. Social hållbarhet Social hållbarhet ligger till grund för att en ekonomisk hållbarhet ska vara möjlig. Ett socialt hållbart samhälle är ett jämställt och jämlikt samhälle där människor lever ett gott liv med god hälsa, utan orättfärdiga skillnader. Ett samhälle med hög tolerans där människors lika värde står i centrum, vilket kräver att människor känner tillit och förtroende till varandra och är delaktiga i samhällsutvecklingen. Invånarna ska ha möjlighet att nå sin fulla potential och bidra till samhällets utveckling. Ekologisk hållbarhet Ekologisk hållbarhet handlar om att vårda naturresurser långsiktigt, så att de kan fortsätta försörja mänskligheten och de kommande generationerna med det som behövs. Ekonomisk hållbarhet i Strömsunds kommun I Strömsunds kommun arbetar vi för en hållbar ekonomisk tillväxt som inkluderar hela kommunen och hela samhället. Vi har en god ekonomisk hushållning där vi effektiviserar våra resurser och arbetar smartare. Vi är en företagarvänlig kommun med gott företagsklimat som bidrar till en positiv samhällsutveckling. Medborgarna har arbete och bostad. Strömsunds kommun är en attraktiv arbetsgivare. Uppdrag till nämnder och styrelser för 2025:  Arbeta för att bli länets bästa arbetsgivare inom välfärdssektorn.  Arbeta för att säkra kompetensförsörjning inom både privat och offentlig sektor.  Skapa bättre förutsättningar för dem som står utan arbete att komma närmare arbetsmarknaden. Social hållbarhet i Strömsunds kommun Utbildning – livslångt lärande I Strömsunds kommun ska vi kunna möta invånarnas behov under hela livet – från förskola, grundskola, gymnasium till högre utbildning. Våra skolor ska se alla barn, ge bra utbildning och stimulera till lust att lära, för hela livet. Alla barn ska få den hjälp, stimulans och utmaning de behöver och har rätt till, oavsett förmågor och förutsättningar. Möjligheter till ett livslångt lärande gynnar deltagande i arbets- och samhällsliv och bidrar till kompetensförsörjning. En meningsfull fritid och ett aktivt liv I Strömsunds kommun finns goda förutsättningar för en meningsfull fritid och ett aktivt liv. Ett rikt och tillgängligt kulturutbud skapar en känsla av gemenskap. Det är i mötet med andra människor vi lär oss att förstå varandra och omvärlden. Klasskillnader och sociala orättvisor kommer inte bara till uttryck som ekonomiska klyftor och klyftor i utbildningsnivåer utan också som kulturell ojämlikhet. Trygg och säker kommun Oavsett ålder och förutsättningar känner sig våra invånare trygga i kommunens verksamheter och i offentliga miljöer. Genom ett aktivt och förebyggande arbete skapar vi förutsättningar för en säker livs- och boendemiljö. Hälsa Kommunen ansvarar för medborgarnas hälsa och välfärd. Medborgarna i Strömsunds kommun ska ha jämlika levnadsvillkor och en god folkhälsa. I Strömsunds kommun ska medborgarna få det stöd och den hjälp den behöver för att ett drägligt och värdigt liv. Delaktighet Strömsunds kommun ska vara en öppen och kommunikativ organisation där invånarna känner ett högt förtroende för verksamheterna. Invånare och kommunens medarbetare upplever goda möjligheter till delaktighet och inflytande. Jämlikhet minskar risken för konflikter och främjar alla människors möjlighet att delta i och påverka samhällsutvecklingen. För att främja ungdomars delaktighet och inflytande avsätter vi en pott till ett ungdomsprojekt. Vi avser att söka projektmedel från Leader 3sam. Motverka segregation och stärka integration Demografisk, socioekonomisk och etnisk segregation utgör hinder för den demokratiska delaktigheten i ett samhälle. För att motverka risker för segregation och främja integration behövs kunskap, långsiktighet och ett samordnat arbete mellan olika verksamheter och aktörer. Uppdrag till nämnder och styrelser för 2025:  Stärka medborgarnas möjligheter till inflytande genom att utveckla kommunens arbete med medborgardialoger.  Stärka kommunens förutsättningar för att motverka psykisk ohälsa.  Inkluderande kultur- och fritidsutbud i hela kommunen.  Öka andelen barn och unga som deltar i fritidsverksamhet.  Skapa bättre förutsättningar för dem som står utan arbete att komma närmare arbetsmarknaden.  Minska ungdomsarbetslöshet.  Främja integration och motverka tendenser till segregation.  Arbeta mot våld i nära relationer och mot hedersrelaterat våld och förtryck.  Förebygga radikalisering och våldsbejakande extremism.  Främja ungdomars delaktighet och inflytande. Ekologisk hållbarhet i Strömsunds kommun I Strömsunds kommun bedrivs ett effektivt arbete för minskad miljö- och klimatpåverkan. Vi bidrar till klimatarbetet genom att ändra hur vi producerar och konsumerar. Vi avsätter medel till en ny tjänst ”Hållbarhetsstrateg” för att ytterligare intensifiera det viktiga arbetet. Den nya tjänsten ska innefatta ett samordnande ansvar för övergripande hållbarhetsarbete (Agenda 2030). Uppdrag till nämnder och styrelser för 2025:  Ur en klimat- och miljöaspekt se över ägardirektiven för de kommunala bolagen.  Öka andelen förnybar energi i de kommunala verksamheterna.  Verka för att våra lokala företag ska ha bättre möjligheter att bidra till den gröna omställningen, med kompetens och produkter.  Förbättra förutsättningarna för lokala företag att delta i upphandlingsförfaranden.  Underlätta för medborgarna att vara klimatsmarta.  Minska matsvinn.  Mer övergripande och strukturerat arbeta med hållbarhetsfrågor, såsom folkhälsa, miljö och klimat. Ekonomi och budgetram 2025 2025 års budget har uppräknats med prisindex för kommunal verksamhet (PKV) 0,3 procent i förhållande till budget 2024, vilket ger 3,2 mnkr i uppräkning. Inga effektiviseringskrav har lagts på verksamheterna. Resultatmålet är satt till 15 mnkr, vilket motsvarar 1,5 procent av skatter och bidrag för 2025. Ingen avsättning till kommunfullmäktiges pott för balanskrav. Potten för kommunfullmäktiges oförutsedda kostnader är 1 mnkr. Kommunstyrelsens utvecklingspott är 3,277 mnkr och potten för kommunstyrelsens oförutsedda kostnader är 300 tkr. Befolkningen beräknas minska med 200 personer under 2025. Utdelning från pensionsstiftelsen, 8 mnkr. Budgetramar per verksamhet 2025 Belopp i tkr Majoritetens förslag, Socialdemokraterna & Centerpartiet Nämnd/avd Budget 2024 Budgetavvik. 0,3% Uppräknad 0,00% Justering Demografisk Ram- Ej ram- Ramförslag Kommentarer (exkl kapitalkostn) inkl ramjust . bokslut 2023 PKV uppräkn ram 2025 Effektivisering gen stb anpassning justerande justerande 2025 KOMMUNFULLMÄKTIGE * 2 792 921 5 2 797 0 360 3 157 fr valnämnd 360' KOMMUNSTYRELSE 232 107 -1 270 819 232 926 0 0 -6 000 7 560 10 327 244 813 Kommunstyrelse ** 46 031 6 395 138 46 169 0 3 277 49 446 ks outhyrda lokaler/ avvecklingskostnader 1.000', 2 277' omställningskostnader samt pott för ungdomsprojekt. Kommunledningsförvaltning 40 714 332 134 40 848 0 3 260 3 000 47 108 ny "NIS2"-tjänst 750', e-arkiv 610', digital pott 700', ek.system licenser 500' och uppstart 3.000', 700' Hållbarhetsstrateg Teknik- och serviceförvaltning 38 623 -6 059 137 38 760 0 4 200 300 43 260 IT förstärkning, inkl säkerhet 4.200', installation 300' Framtids- o utvecklingsförvaltning 106 739 -2 952 410 107 149 0 -6 000 100 3 750 104 999 anpassn färre gymn.elever -6.000', komp fasta kostn/tertialeffekt 3.000', samhällsutv 250', 500' marknadsf Hjalmar, 100' Ak Norr Bredband, arrendefinansierad 0 1 014 0 MILJÖ- OCH BYGGNÄMND 5 557 -1 059 17 5 574 0 700 6 274 1 utökad tjänst 700' BARN, KULTUR- OCH UT- BILDNINGSNÄMND 289 324 4 063 958 290 282 0 0 -9 000 0 1 000 282 282 Barn-, kultur- och utbildningsförv 269 591 4 270 897 270 488 0 -9 000 1 000 262 488 anpassning förskola -9.000', komp för fasta kostn/tertialeffekt 1.000' Kultur- och fritidsavdelning 19 733 -207 61 19 794 0 19 794 SOCIALNÄMND 397 115 -11 235 1 309 398 424 0 -2 746 6 000 401 678 borttaget gen stb enl tillkännagivande -2.746', mot en rambalansering VSF 6.000' NÄRVÅRDSNÄMND 25 635 -4 802 83 25 718 0 -207 25 511 borttaget gen stb enl tillkännagivande -207' REVISION 1 036 8 3 1 039 0 200 1 239 +200' djupgranskningar enl KF:s presidium. VALNÄMND 406 7 1 407 0 -360 47 inget val 2025, -360' TOTAL 953 972 -13 367 3 194 957 167 0 -2 953 -15 000 14 460 11 327 965 000 *) Inkl potter fullmäktige, tkr 2024 2025 Kommunfullmäktiges oförutsedda. 1 000 1 000 Fördelningsutrymme: 965 000 **) Inkl potter kommunstyrelse, tkr kvar att fördela: 0 Kommunstyrelsens oförutsedda 300 300 Ramförslag: 965 000 Komunstyrelsens utvecklingspott 1 679 3 277 Observera att görs förändringar i ovanstående potter måste motsvarande ske i kolumerna för justeringar. Resultaträkning: 15 000 Resultatmål på 15 mnkr, RUR-disp 2025 nej befolkning -200 inv, utdelning pensionsstiftelen 8 mnkr Kommunledningsförvaltningen 17 maj 2024 Tjänsteberedning 1 Budgetförutsättningar 2025 Sammanfattning finansiella mål Kommunen 2025: Resultatmål +1,5 % av skatter och bidrag, +15 mnkr Investeringsutrymme Max 57 mnkr, plus ombudgeteringar från 2024 Soliditet, inkl. total pensionsförpliktelse Lägst 20 % Självfinansieringsgrad investeringar Lägst 75 % över en rullande 5-årsperiod Koncernen 2025: Resultatmål 12 mnkr Soliditet, inkl. total pensionsförpliktelse Mellan 20 % och 30 % Självfinansieringsgrad investeringar Lägst 75 % över en rullande 5-årsperiod Kommunens beredning till budgetunderlagen för 2025 är baserade på följande parametrar: 1. Resultatmål Resultatmål plus 15 mnkr, vilket motsvarar 1,5 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning. 2. Investeringsutrymme Det totala investeringsutrymmet för 2025 är beräknat till 57 mnkr, med tillägg för even- tuella ombudgeteringar från 2024. Investeringsobjekten beslutas i separat ärende, där det även framgår vilken typ av finan- sieringskategori som investeringsbudgeten avser, det vill säga skattefinansierad eller av- giftsfinansierad. 3. Självfinansieringsgrad Investeringsnivån är satt med utgångspunkt att de skattefinansierade investeringarna finansieras med egna medel. Målsättningen är att under en rullande femårsperiod ska självfinansieringsgraden vara högre än 75 procent för den totala nettoinvesteringen. De avgiftsfinansierade verksamheterna avfall, vatten och avlopp, AVA, samt bredband kan finansieras genom upplåning. Kommunledningsförvaltningen 17 maj 2024 Tjänsteberedning 2 4. Soliditet, inklusive total pensionsförpliktelse Kommunens långsiktiga betalningsförmåga sätts till lägst 20 procent, och ska visa en ökande trend över tid. Definition av soliditet, inklusive total pensionsförpliktelse: eget kapital, minskat med an- svarsförbindelse netto (reducerat för tryggande i pensionsstiftelse) genom tillgångar. 5. Upplåning Kommunen strävar efter att finansiera investeringar i anläggningar för de skattefinansi- erade investeringarna med egna medel. De avgiftsfinansierade verksamheterna avfall, vatten och avlopp, AVA, och bredband kan helt eller delvis finansieras via extern upplåning. Upplåningsramen sätts oförändrat till 50 mnkr från 2025. 6. Checkräkningskredit Kommunens checkräkningskredit kopplad till toppkoncernkontot fastställs till 50 mnkr. Krediten kan ställas på eller kopplas av vid behov. 7. Utdelning från pensionsstiftelse Utdelning 2025 från Kommunernas gemensamma pensionsstiftelse, Kgps, sätts till 8 mnkr. 8. Skatteintäkter och generella statsbidrag Totala skattemedel bygger på senaste prognos från Sveriges kommuner och regioner, SKR, per 26 april 2024. En oförändrad skattesats på 23:22 per skattekrona. Befolknings- minskningen budgeteras till minus 200 invånare per 1 november 2024, till 10 939 invå- nare. 9. Finansnetto Finansiella intäkter budgeteras till 1,0 mnkr och består bland annat av borgensavgifter från kommunens bolag, ränta insatskapital Kommuninvest, samt viss inlåningsränta. Finansiella kostnader beräknas till 7,6 mnkr, och består till största delen av ränteuppräk- ning för pensionsskulden som finns inom balansräkningen. Planerad upplåning för de av- giftsfinansierade verksamheterna kan komma påbörjas under 2024/2025 och medför nya externa räntekostnader. Finansnettot är negativt och uppgår till 6,6 mnkr. 10. Pensionsredovisning i blandmodell Pensionskostnaderna är baserade på senaste prognosen från KPA per 8 december 2023. Kommunledningsförvaltningen 17 maj 2024 Tjänsteberedning 3 11. Kompensation kostnadsökningar, PKV Utgångspunkten i fördelningsförslaget är fullmäktiges rambudgetbeslut för 2024 i § 167 per 15 november 2023, minskat med ej ramhöjande poster, och eventuellt tillkom- mande ramjusteringsbeslut till och med fullmäktige per 25 april 2024. Verksamhetsramarna är uppräknade för lönekostnader och övrig förbrukning enligt pris- index kommunal verksamhet, PKV, med 0,3 procent enligt prognos från SKR per 26 april 2024. Uppräkningen av bruttokostnadsbudgeten uppgår till 3,2 mnkr. 12. Besparingar och effektiviseringar Kostnadsminskningar och effektiviseringar är nödvändiga, och arbetet behöver fortgå i nämnder och förvaltningar/avdelningar för 2025 och framåt. Behov av att omstruktu- rera nämndernas verksamhetsramar till att bli mer realistiska kvarstår. 13. Grundberedning för verksamheterna driftsramar Total driftsram uppgår till 965 mnkr. Demografisk anpassning för volymer inom förskola och gymnasium för identifierat. Positivt fördelningsutrymme i grundberedningen uppgår till 10 787 tkr före politisk prioritering. I tjänsteberedningens version uppgår fördelnings- utrymmet till 3 777 tkr före politisk prioritering. 14. Internprissättning Prissättningen inom kommunens interna verksamheter kommer att meddelas förvalt- ningarna från kommunledningsförvaltningen/ekonomi senast 31 augusti 2024. Dessa interna verksamheter har en nollbudgetram, och ska vara självfinansierade ge- nom i huvudsak interna intäkter. 15. Avfall, vatten och avlopp, AVA, avgiftsfinansierad verksamhet AVA-verksamheterna har en nollbudgetram, och ska vara fullt intäktsfinansierade ge- nom taxor. Hantering av under- respektive överuttag från tidigare år medför en intern resultatbudget med plan för återställande inom tre år. 16. Bredband, avgiftsfinansierad verksamhet Huvudprincipen är att all investering för bredband ska vara arrendegrundade. Kapital- tjänstkostnader, avskrivningar och internränta, finansieras genom arrendeintäkter från ServaNet AB. Bredbandsverksamheten har en nollbudgetram. 17. Internränta Internräntan sätts till 2,5 procent, och följer därmed rekommendation från SKR per 8 februari 2024. Kommunledningsförvaltningen 17 maj 2024 Tjänsteberedning 4 18. Koncernens resultatmål, soliditet och självfinansieringsgrad Koncernens resultatmål och soliditet inklusive total pensionsförpliktelse grundas på kommunens förutsättningar i punkterna ovan, ägardirektiven för de affärsdrivande bola- gen Strömsunds hyresbostäder AB och Strömsunds energi AB, samt koncernredovisning- ens eliminering av interna mellanhavanden och hantering av bokslutsdispositioner och skatt. Resultatmålet sätts till 12 mnkr och soliditeten till lägst 20 procent och högst 30 procent. Definition av soliditet, inklusive total pensionsförpliktelse: eget kapital, minskat med an- svarsförbindelse netto (reducerat för tryggande i pensionsstiftelse) genom tillgångar. Investeringsnivån är satt med utgångspunkt att de skattefinansierade investeringarna finansieras med egna medel. Målsättningen är att under en rullande femårsperiod ska självfinansieringsgraden vara högre än 75 procent för den totala nettoinvesteringen. Ansvarig förvaltning och tjänsteperson Kommunledningsförvaltningen, Niclas Liljefjäll, Ekonomichef och Veronica Hjorter Stenklyft, ekonomistrateg Kommunledningsförvaltingen 17 maj 2024 Tjänsteberedning R E S U L T A T R Ä K N I N G Utfall Budget Budget Plan Plan mnkr 2023 2024 2025 2026 2027 Verksamhetens intäkter 242,4 260,0 250,0 252,0 255,0 Verksamhetens kostnader -1 156,2 -1 214,5 -1 191,4 -1 213,4 -1 226,8 Avskrivningar -27,9 -29,3 -31,0 -32,0 -33,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -941,7 -983,8 -972,4 -993,4 -1 004,8 Skatteintäkter 568,9 583,3 606,0 632,0 657,0 Generella statsbidrag och utjämning 404,1 393,9 388,0 380,0 369,0 VERKSAMHETENS RESULTAT 31,3 -6,6 21,6 18,6 21,2 Finansiella intäkter 5,6 1,0 1,0 1,0 1,0 Finansiella kostnader -9,7 -13,4 -7,6 -4,6 -7,2 ÅRETS RESULTAT 27,2 -19,0 15,0 15,0 15,0 Resultat i % av skatter, gen.statsbidrag och utjämn 2,8% -1,9% 1,4% 1,5% 1,5% Utveckling skatter, gen.statsbidrag och utjämn 5,5% 0,4% 1,7% 1,8% 1,4% Pensionskostnad, förändring, mnkr 27 10 -25 -5 3 Räntekostnad pension, förändring, mnkr 7 3 -6 -4 2 Beräknad driftsram verksamhet, mnkr 922 955 965 992 1 003 PKV, prisindex kommunal verksamhet 5,8% 4,1% 0,3% 2,3% 3,4% Kommunledningsförvaltingen 17 maj 2024 Tjänsteberedning B A L A N S R Ä K N I N G Utfall Budget Budget Plan Plan mnkr 2023 2024 2025 2026 2027 ANLÄGGNINGITLLGÅNGAR Immateriella tillgångar - - - - - Mark, byggnader och tekniska anläggningar 492,2 500,0 518,0 523,3 520,4 Maskiner och inventarier 27,1 14,4 44,0 63,7 68,7 Finansiella tillgångar 35,4 36,6 35,4 35,4 36,5 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 554,6 551,0 597,4 622,4 625,5 Förråd - - - - - Fordringar 111,1 129,0 125,0 130,0 130,0 Kortfristiga placeringar - - - - - Kassa och bank 143,8 79,3 135,0 134,9 163,7 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 254,9 208,3 260,0 264,9 293,7 SUMMA TILLGÅNGAR 809,5 759,3 857,4 887,3 919,2 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR O SKULDER Årets resultat 27,2 -19,0 15,0 15,0 15,0 Resultatutjämningsreserv (RUR) 58,4 36,3 39,4 39,4 39,4 Övrigt eget kapital 289,8 301,5 316,9 331,9 346,9 EGET KAPITAL 375,3 318,8 371,3 386,3 401,3 Avsättning för pensioner 142,2 218,0 185,0 181,0 179,0 Andra avsättningar 4,9 1,5 4,1 3,0 1,9 AVSÄTTNINGAR 147,1 219,5 189,1 184,0 180,9 Långfristiga skulder 63,8 76,0 89,0 109,0 129,0 Kortfristiga skulder 223,3 145,0 208,0 208,0 208,0 SKULDER 287,1 221,0 297,0 317,0 337,0 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- NINGAR OCH SKULDER 809,5 759,3 857,4 887,3 919,2 Ställda panter och ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelse pension, inkl löneskatt 169,8 169,3 180,7 166,9 161,9 - pensioner intjänade tom 1997 319,5 313,8 319,0 296,9 283,9 - tryggande i pensionsstiftelse 149,7 -144,5 -138,3 -130,0 -122,0 Leasing, operationell 0,2 0,2 - - - Borgensförbindelser 217,3 197,5 221,5 221,1 220,7 Kommunledningsförvaltingen 17 maj 2024 Tjänsteberedning K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S mnkr Utfall Budget Budget Plan Plan 2023 2024 2025 2026 2027 LÖPANDE VERKSAMHET Årets resultat 27,2 -19,0 15,0 15,0 15,0 Justering för ej likviditetspåverkande poster 59,8 60,6 38,4 33,0 35,8 Övriga likviditetspåvkerande poster -10,0 -5,9 -8,5 -7,8 -8,1 Poster som redovisas under annan sektion 0,3 - - - - Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 77,3 35,7 44,9 40,2 42,7 Minskn/ökn övriga kortfrist. fordr. -13,4 - - - - Ökn/minskn övriga kortfristiga skulder 15,1 - - - - Kassaflöde från den löpande verksamheten 79,1 35,7 44,9 40,2 42,7 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i matriella anläggningstillgångar -72,7 -35,0 -57,0 -60,0 -35,0 Försäljning av materiella anläggningstillgång 0,3 - - - - Investering i finansiella anläggningstillgånga -1,2 -1,2 - - -1,1 Investeringsbidrag 12,3 - 6,0 6,0 - Kassaflöde från investeringsverksamheten -61,3 -36,2 -51,0 -54,0 -36,1 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utlåning Upplåning Nyupptagna långfristiga lån 0,0 15,0 20,0 20,0 20,0 Amortering långfristiga skulder -0,5 -0,5 -0,5 -0,5 -0,5 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -0,5 14,5 19,5 19,5 19,5 Årets kassaflöde 17,2 14,0 13,4 5,7 26,1 Sammanträdesprotokoll Kommunfullmäktige den 12 juni 2024 Justerare