Anders Johansson
S78/78
möten närvarande
Räknar bara möten där Anders Johansson står i protokollet. Frånvaro utan ersättare syns inte.
Mandatperioden 2026-2030
Kommunfullmäktige 1/1
Mandatperioden 2022-2026
Kommunstyrelsen 28/28
Okant 1/1
Kommunfullmäktige 27/27
2026 2/2
2025 4/4
2024 2/2
KS bilagor 1/1
kf 3/3
ks 5/5
Kf- .pdf 1/1
Ks- tga 2/2
Kf- tga 1/1
0
voteringar
1
reservationer
Sammanträden
- Mandatperioden 2022-2026
- Kommunstyrelsen 3 november 2026närvarande
- Mandatperioden 2026-2030
- Kommunfullmäktige 22 oktober 2026närvarande
- Mandatperioden 2022-2026
- Okant 8 oktober 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 6 oktober 2026närvarande
- Kommunfullmäktige 24 september 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 8 september 2026närvarande
- 2026 3 september 2026närvarande
- Kommunfullmäktige 16 juni 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 2 juni 2026närvarande
- Kommunfullmäktige 21 maj 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 19 maj 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 5 maj 2026närvarande
- Kommunfullmäktige 28 april 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 14 april 2026närvarande
- Kommunfullmäktige 19 mars 2026närvarande
- 2026 12 mars 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 3 mars 2026närvarande
- Kommunfullmäktige 19 februari 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 3 februari 2026närvarande
- Kommunfullmäktige 29 januari 2026närvarande
- Kommunstyrelsen 13 januari 2026närvarande
- Kommunfullmäktige 18 december 2025närvarande
- 2025 11 december 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 2 december 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 20 november 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 4 november 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 23 oktober 2025närvarande
- 2025 9 oktober 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 7 oktober 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 25 september 2025närvarande
- 2025 9 september 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 9 september 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 17 juni 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 3 juni 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 22 maj 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 6 maj 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 29 april 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 8 april 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 20 mars 2025närvarande
- 2025 13 mars 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 4 mars 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 20 februari 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 4 februari 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 30 januari 2025närvarande
- Kommunstyrelsen 14 januari 2025närvarande
- Kommunfullmäktige 17 december 2024närvarande
- 2024 12 december 2024närvarande
- Kommunstyrelsen 3 december 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 21 november 2024närvarande
- Kommunstyrelsen 5 november 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 24 oktober 2024närvarande
- Kommunstyrelsen 8 oktober 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 26 september 2024närvarande
- Kommunstyrelsen 10 september 2024närvarande
- 2024 26 juni 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 18 juni 2024närvarande
- Kommunstyrelsen 4 juni 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 23 maj 2024närvarande
- Kommunstyrelsen 7 maj 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 25 april 2024närvarande
- Kommunstyrelsen 9 april 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 21 mars 2024närvarande
- Kommunstyrelsen 5 mars 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 22 februari 2024närvarande
- Kommunfullmäktige 25 januari 2024närvarande
- KS bilagor 9 januari 2024närvarande
- kf 19 december 2023närvarande
- ks 5 december 2023närvarande
- ks 30 november 2023närvarande
- kf 23 november 2023närvarande
- ks 7 november 2023närvarande
- Kf- .pdf 26 oktober 2023närvarande
- Ks- tga 10 oktober 2023närvarande
- kf 20 juni 2023närvarande
- ks 2 maj 2023närvarande
- Kf- tga 23 mars 2023närvarande
- ks 7 mars 2023närvarande
- Ks- tga 14 februari 2023närvarande
Reservationer
- 3 juni 2025, KS § 163: Irene Lennemyr Winkler (M), Christina Bertilsson (M), Petter Falch (M), Tage Johansson (SD), Johan Olsson (SD), Eva Weijmar (SD) och Maria Widarsdotter (L) reserverar sig mot beslutet. KIL.SE BUDGET 2026 OCH PLAN 2027-2029 STRATEGISK PLAN 2023-2026 MED Innehållsförteckning Kommunalråden har ordet ......................................................... 3 Förvaltningsberättelse ............................................................... 5 ÖVERSIKT ÖVER VERKSAMHETENS UTVECKLING ........................................... 5 VIKTIGA FÖRHÅLLANDEN FÖR RESULTAT OCH EKONOMISK STÄLLNING .............................................................................................................. 5 HÄNDELSER AV VÄSENTLIG BETYDELSE ........................................................... 8 STYRNING OCH UPPFÖLJNING AV DEN KOMMUNALA VERKSAMHETEN .................................................................................................... 9 GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING OCH EKONOMISK STÄLLNING ................. 12 BALANSKRAVSRESULTAT ................................................................................... 12 FÖRVÄNTAD UTVECKLING .................................................................................. 13 Finansiell redovisning .............................................................. 14 RESULTATRÄKNING ............................................................................................. 14 BALANSRÄKNING .................................................................................................. 15 KASSAFLÖDESANALYS ........................................................................................ 16 DRIFTBUDGET ....................................................................................................... 17 INVESTERINGSBUDGET ...................................................................................... 18 BOLAGENS BUDGET ............................................................................................ 19 Kommunalråden har ordet Kommunfullmäktige har antagit en strategisk plan för mandatperioden 2023 till 2026 med budget för 2026 och ekonomisk plan för 2027-2029. Här är några av de satsningar i planen som vi vill lyfta fram. Vi prioriterar den offentliga sektorn samtidigt som vi skapar nya möjligheter för invånare och företag – bland annat genom att tillgängliggöra kollektivtrafik i Kil på sätt som vi inte haft tidigare. Vi satsar på utveckling av nya bostäder och bostadsområden för att möta behoven och för att skapa trygga och attraktiva livsmiljöer. Under 2026 tar vi fram en långsiktig energiplan för kommunen. Den ska säkra en hållbar och robust energiförsörjning, minska vår klimatpåverkan och stödja kommunkoncernens verksamheter, hushåll och företag i energiomställningen. Vi återöppnar Fritidsbanken – en plats där alla, oavsett ekonomi, kan låna sport- och fritidsutrustning. Det är ett konkret steg för att minska trösklar till en aktiv fritid och främja jämlik hälsa. Vi höjer även friskvårdsbidraget för våra anställda för att visa att friskvård är en viktig del av ett hållbart liv och arbetsliv. EKONOMISK STABILITET OCH NYA VÄGAR För 2026 har vi som mål att uppnå ett ekonomiskt överskott på 2,6 procent av skattenettot. För perioden 2027–2029 är målet att varje år uppnå ett överskott på 2,5 procent. Överskotten är viktiga för att säkra kommunens framtida investeringar och robusthet. Vi arbetar aktivt med att minska vår underhållsskuld som byggts upp under flera generationer. Det är ett långsiktigt arbete som kräver tålamod och planering. Varje generation ska bära sina egna kostnader och samtidigt få den välfärd som de med rätta förväntar sig. Vi strävar inte efter att bara göra mer av samma – vi söker nya vägar. Det innebär bland annat att digitalisera våra verksamheter, samt att erbjuda digitalt stöd till de invånare som behöver och vill ha hjälp för att hänga med i utvecklingen. EN KOMMUN ATT LEVA, BO OCH VERKA I Kils kommuns ambition är att vara den mest familjevänliga kommunen. Vi vill att alla som bor och verkar här ska känna framtidstro och trygghet i att vi jobbar för deras bästa. Våra verksamheter ska vara anpassade efter invånarnas behov. Vi satsar på en bred och tillgänglig kulturskola, en välfungerande utbildningssektor och vård och omsorg som tar hand om våra invånare på det sätt vi själva förväntar oss att bli omhändertagna. Vi kommer under 2026 att stärka arbetet med jämställdhetsintegrering i hela den kommunala organisationen. Alla invånare ska mötas av rättvisa och jämlika villkor – oavsett kön, bakgrund eller livssituation. Vi tror på en aktiv dialog med våra invånare – oavsett om det är föreningslivet, enskilda personer eller företagare. Vi tror på samverkan och att de bästa lösningarna föds i mötet mellan kommunen och de som bor och verkar här. Det är tillsammans i dialog och samverkan inom politik, med allmänhet och näringsliv som vi ser till att Kil är på rätt spår. Anders Johansson (S), kommunstyrelsens ordförande Kenneth Bengtsson (C), kommunstyrelsens vice ordförande Förvaltningsberättelse ÖVERSIKT ÖVER VERKSAMHETENS UTVECKLING Nyckeltal 2025 2026 2027 2028 2029 Folkmängd 1/11 12 064 12 054 12 043 12 031 12 018 Kommunal skattesats, kr 22,35 22,35 22,35 22,35 22,35 Verksamhetens nettokostnader, tkr 901 822 949 086 974 627 1 003 854 1 032 633 Avskrivningar, tkr 31 800 41 959 43 848 47 336 50 028 Skattenetto, tkr 959 688 990 778 1 021 160 1 052 242 1 082 489 Verksamhetens resultat, tkr 57 866 41 691 46 533 48 388 49 856 Finansnetto, tkr 20 002 15 893 20 996 21 995 22 357 Årets resultat, tkr 37 864 25 798 25 537 26 393 27 499 Resultat, andel av skatter och generella statsbidrag, % 3,9% 2,6% 2,5% 2,5% 2,5% Självfinansieringsgrad av investeringar, % 41% 67% 100% 100% 100% Låneskuld koncernen, tkr 1 001 010 1 031 010 1 025 010 1 019 010 1 013 010 Soliditet inklusive totala pensionsförpliktelser, % 14% 15% 17% 19% 21% VIKTIGA FÖRHÅLLANDEN FÖR RESULTAT OCH EKONOMISK STÄLLNING Omvärldsfaktorer som är av betydelse för kommunen är den samhällsekonomiska utvecklingen, folkmängd totalt och i olika åldersklasser samt läget på arbets- och bostadsmarknaden. SAMHÄLLSEKONOMISK UTVECKLING Sveriges Kommuner och Regioner (SKR) beskriver i anslutning till den skatteunderlagsprognos som publicerades den 25 februari 2025 att svensk ekonomi har påbörjat en återhämtning från lågkonjunkturen som kommer bli alltmer påtaglig i år och nästa år (www.skr.se, 2025-02-25). Arbetsmarknaden följer efter med viss tidsfördröjning och även om sysselsättningen ökar något under 2025 så är det framför allt under 2026 som arbetslösheten minskar Sammantaget ger återhämtningen i ekonomin att skatteunderlaget ökar från en dämpad takt på 3,5 procent 2024 till 4,4 respektive 4,5 procent i år och nästa år. Skatteunderlaget beräknas öka med 4,4 procent i genomsnitt per år under perioden 2025–2028, vilket är ungefär i linje med den genomsnittliga ökningen under senaste tioårsperioden. SKR skriver att prognoserna är osäkra beroende på grund av de globala händelserna just nu. BEFOLKNINGSUTVECKLING Kommunen har tagit fram en prognos över den förväntade befolkningsutvecklingen fram till 2029. Ålder / År 2024 2025 2026 2027 2028 2029 1-5 år 656 629 605 570 567 553 6-12 år 1 118 1 097 1 088 1 084 1 049 1 040 6 år 173 133 146 156 126 137 7-15 år 1 399 1 443 1 431 1 417 1 415 1 388 16-18 år 417 412 431 467 481 487 65-79 år 2 152 2 098 2 075 2 020 1 992 1 988 80-89 år 771 807 850 891 928 941 90+ år 129 139 146 161 165 177 Total befolkning 12 061 12 064 12 054 12 043 12 031 12 018 Tabellen visar förväntad befolkningsutveckling i olika åldersgrupper och totalt. Uppgiften om befolkning i åldersgrupper baserar sig på prognos upprättad av Statisticon i september 2024 samt faktiskt utfall för 2024. Åldersgruppen i förskoleåldern 1-5 år förväntas minska till följd av låga födelsetal de senaste åren. Åldersgruppen i grundskoleåldern 7- 15 år förväntas bli relativt stabil de närmaste åren, men minskar från 2027. Åldersgruppen i gymnasieåldern 16-18 år förväntas öka de närmaste åren från 412 år 2025 till 487 personer år 2029, en ökning med 75 personer. Den största förändringen i åldersklasser är enligt prognosen i åldersgruppen 80+ som förväntas öka från 771 år 2024 till 941 personer år 2029, en ökning med 170 personer, och 2029 förväntas det finnas 48 fler personer som är 90 år och äldre än 2024. ARBETSMARKNADEN Arbetslösheten i Kil var 5,2 procent i april 2025. Det är lägre än genomsnittet för Värmland (6,0 procent) och hela riket (6,9 procent). I åldersgruppen 18-24 år var arbetslösheten vid samma tidpunkt 8,6 procent, vilket är högre än både Värmland (7,5 procent) och riket (7,2) procent. (statistik.arbetsformedlingen.se) SKR skriver i sin Ekonomirapport i maj att "på arbetsmarknaden syns en svag återhämtning, där sysselsättningen ökar något men arbetslösheten förblir hög både i år och nästa år. Framöver väntas dock en gradvis förbättring. Minskningen i sysselsättningen har framför allt skett bland tidsbegränsat anställda. Detta beror bland annat på kompetensbrist inom vissa sektorer, vilket gör att företag väljer att behålla mer fast personal än vad som annars vore optimalt givet minskad efterfrågan. Samtidigt kvarstår strukturella utmaningar såsom kompetensförsörjning, där behoven ökar kraftigt – särskilt inom kommuner och regioner – och variationerna över landet är stora". BOSTADSMARKNADEN Efterfrågan på lägenheter i flerfamiljshus, särskilt i centrala Kil, fortsätter att vara hög. Det råder en brist på lägenheter, särskilt sådana med tillgång till hiss, i centrala Kil. Däremot är efterfrågan på villatomter inte lika stor; för närvarande finns det endast ett fåtal byggklara tomter i kommunen. HÄNDELSER AV VÄSENTLIG BETYDELSE Kils kommun, liksom många andra mindre kommuner, befinner sig i en ekonomiskt ansträngd situation. Med ett minskande födelsetal och en ökande äldre befolkning står kommunen inför betydande utmaningar. För att hantera dessa utmaningar och bibehålla sin attraktionskraft som en plats att leva och bo på, krävs strategiska omprioriteringar. I årsredovisningen för 2023 redovisade Kils kommun ett negativt resultat, vilket enligt kommunallagen måste återställas inom tre år. Det positiva resultatet för 2024 möjliggjorde att en betydande del av det negativa resultatet kunde återställas redan under det första året. Det återstår cirka 6 miljoner kronor att återställa, vilket har inarbetats i budgeten för 2025. STYRNING OCH UPPFÖLJNING AV DEN KOMMUNALA VERKSAMHETEN Kils kommun styrs av visionen och de strategiska målen med perspektiven: ekonomi, medborgare, medarbetare och hållbar utveckling. Inom varje perspektiv finns strategiska mål för mandatperioden. För varje mål finns aktiviteter som ska uppnås för att nå de långsiktiga målen. För varje mål finns indikatorer för uppföljning av i vilken utsträckning målen uppnås. Kil - på rätt spår Visionen "Kil - på rätt spår" ska leda Kils kommun på rätt spår in i framtiden. För att befinna oss på rätt spår måste vi vara lyhörda och beredda att omvärdera vilket spår som är rätt utifrån de förutsättningar som är. Rätt spår idag, kan vara ett annat spår i morgon. Så här vill vi att Kils kommun ska utvecklas Den trygga mötesplatsen, en kraftkälla för utveckling och välmående • Hela världen ligger inom räckhåll och från övriga världen är det nära till oss. • Den goda gemenskapen mellan människorna i alla åldrar är omvittnad och ger trygghet i vardagen. • Goda möjligheter att må bra och leva ett hälsosamt liv. • Framgångsrika företag utgör grunden för sysselsättningen inom kommunen. Den familjevänliga och omhändertagande kommunen med valfrihet • Den mest familjevänliga kommunen i regionen. • Det bästa boendealternativet för alla åldrar. • Engagerande föreningar med ett rikt utbud för en meningsfull fritid. • Samhällsplaneringen är inriktad på hållbar utveckling och utgår från människans behov. Perspektiv och strategiska mål Perspektiv Strategiska mål Ekonomi Målbild: En ordnad ekonomi är förutsättningen för välfärd och kommunal verksamhet. Det ekonomiska perspektivet är överordnat övriga perspektiv. Kils kommunkoncern prioriterar samordning och smarta lösningar som bidrar till att minska kostnaderna och bibehåller eller ökar vår kvalitet. Strategier för att nå målen: - Högsta möjliga kostnadstäckning via taxor och avgifter på konkurrenskraftig nivå. - Det årliga ekonomiska överskottet skapar utrymme för finansiering av reinvesteringar. - Skattesatsen ska i möjligaste mån vara oförändrad. - Prioritera investeringar som minskar driftkostnaden. STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Kommunkoncernens soliditet ska öka under mandatperioden STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Kommunens externa låneskuld får vara högst 1 150 miljoner kronor STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Kils kommuns genomsnittliga ekonomiska överskott ska, under perioden vara minst 1,6 procent av skattenettot Medborgare Målbild: Kils kommun är en trygg och attraktiv kommun att leva, verka och bo i. Kunderna är nöjda med den kommunala servicen. Strategier för att nå målen: - Våra digitala tjänster och smarta lösningar ger nöjdare kunder, minskade kostnader och ökad kvalitet. - Barn, familjer och personer som har behov av stöd får tidig hjälp - Kils kommun träffar, pratar, lyssnar och uppmärksammar företagare och medborgare i kommunen. - Befintliga skolor ska drivas vidare. - Vi följer elevers utveckling över tid. - Vi använder barnchecklistan inför varje beslut. STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Antalet digitala tjänster ska år 2026 vara fler jämfört med år 2022 STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Andelen elever som väljer grundskola i Kils kommun ska öka jämfört med 2022 STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Vi har Karlstadsregionens bästa företagsklimat STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Andelen invånare i arbetsför ålder som arbetar eller studerar har ökat jämfört med 2022 STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Vi bygger ett nytt särskilt boende under mandatperioden Medarbetare Målbild: Kils kommun har lätt att rekrytera och behålla personal. Kils kommun ger medarbetarna möjligheter att utveckla sig själva och verksamheten. Strategier för att nå målen: - I Kils kommun arbetar medarbetarna med ständiga förbättringar (lean) för att öka kundnyttan och trivsel och gemenskap i sin verksamhet. - Kils kommuns medarbetarenkät (HME, Kolada) ska genomföras varje år. - Medarbetarna förstår vår värdegrund, sitt uppdrag och är goda ambassadörer. - Kils kommun arbetar aktivt med kompetensutveckling. - Kils kommun har heltid som norm vid anställning. Önskad sysselsättningsgrad är en möjlighet. - Våra anställda ska få information om vad olika sysselsättningsgrader betyder för deras pension. - Kils kommun genomför intervjuer med personal som slutar sin anställning. STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Andelen tillsvidareanställda ökar och ska år 2026 vara över 80 procent STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Andelen heltidsanställda ökar och ska år 2026 vara över 74 procent STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Totalindexen för Kils kommuns medarbetarenkät (HME, Kolada) ökar och ska år 2026 vara över 77 procent Perspektiv Strategiska mål Hållbar utveckling Målbild: Kil kommun växer i en takt som är ekonomiskt, socialt och miljömässigt hållbar. Samhällsplaneringen är inriktad på hållbar utveckling för kommande generationer. Strategier för att nå målen: - Kils kommun har god tillgång på planlagd mark för bostäder och verksamheter. - Kils kommun integrerar Agenda 2030 i sina beslut och processer. - Smarta lösningar som, på kort och lång sikt, ger positiva effekter för medborgare, personal, ekonomi och miljö. - Kils kommuns klimatplan har tydliga och mätbara miljö- och energimål som är enkla att följa upp. - Ta fram en solcellskarta som visar vilka kommunala anläggningar som är lämpliga att anlägga solceller vid. - Kils kommun prioriterar skolvägar i gång och cykelvägsplanen. - Kils kommun ska i sina planer peka ut mark som ger staten möjlighet att flytta godstransporter från väg till järnväg och sjötrafik. - Den biologiska mångfalden är viktig för Kils kommun. STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: År 2026 finns det minst ett nytt flerbostadshus i centrala Kil STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: År 2026 har antalet försäljningsbara villatomter och verksamhetsmark ökat STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Andelen närproducerade och/eller ekologiska livsmedel ska vara i samma nivå som 2022 eller öka STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Andelen fossilfria fordon i kommunkoncernen ska år 2026 ha ökat med minst 15 procent jämfört med 2022 STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Alla fordon som byts ut ska bytas till fossilfria fordon STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Tillskapa förnyelsebar energi som motsvarar 6 GWh elproduktion per år STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Kommunkoncernens verksamheter ska arbeta för att minska koldioxidutsläppen i sina fastigheter till exempel genom alternativa energikällor när det går att räkna hem ekonomiskt STRATEGISKT MÅL 2023- 2026: Koldioxidutsläppen ska minska i kommunkoncernen i enlighet med Parisavtalet (halvera koldioxidutsläppen fram till 2030 jmf med nivåer 1990) GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING OCH EKONOMISK STÄLLNING Kommunen ska ha en god ekonomisk hushållning (kommunallagen 11 kap. 1 §). Begreppet ”god ekonomisk hushållning” har både ett finansiellt perspektiv och ett verksamhetsperspektiv. God ekonomisk hushållning ur ett finansiellt perspektiv innebär bland annat att varje generation själv måste bära kostnaderna för den service som den konsumerar. Med andra ord - ingen generation ska behöva betala för det som en tidigare generation förbrukat. God ekonomisk hushållning ur ett verksamhetsperspektiv avser kommunens förmåga att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. För att skapa förutsättningar för en god ekonomisk hushållning måste det finnas ett samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Detta säkerställer en kostnadseffektiv och ändamålsenlig verksamhet. För att åstadkomma detta samband krävs bland annat en god planering, framförhållning, handlingsberedskap, tydliga och mätbara mål samt en rättvisande och tillförlitlig redovisning som ger information om resultat och avvikelser gentemot uppställda mål. God ekonomisk hushållning uppnås för Kils kommun genom att de finansiella målen och verksamhetsmålen uppfylls. BALANSKRAVSRESULTAT BALANSKRAV Balanskravsutredning (tkr) 2026 Årets resultat enligt resultaträkningen 25 798 - reducering av samtliga realisationsvinster 0 + justering för realisationsvinster enligt undantagsmöjlighet 0 + justering för realisationsförluster enligt undantagsmöjlighet 0 + orealiserade förluster i värdepapper 0 - justering för återföring av orealiserade förluster i värdepapper 0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 25 798 - reservering av medel till resultatutjämningsreserv 0 + användning av medel från resultatutjämningsreserv 0 Balanskravsresultat 25 798 FÖRVÄNTAD UTVECKLING Kommunens befolkning har ökat från 2017 till 2021 för att sedan minska något fram till 2024. Kommande år ser prognosen ut att stabilisera sig något men har en sjunkande trend. Låga födelsetal bidrar till ett negativt födelsenetto. Kompetensförsörjningen kommer att fortsätta vara en utmaning för kommunen och påverkar nästan alla yrkesgrupper. För att möta denna utmaning krävs anpassning till nya arbetsmetoder. Ett pågående initiativ är att öka användningen av välfärdsteknik. Kils kommun har valt att delta i olika Handslag, som bland annat drivs av SKR. Läs mer om Handslaget på skr.se. Resultatet för 2026 är 2,6 procent och det genomsnittliga resultatet av skattenettot för mandatperioden 2023-2026 är 1,6 procent. Låneskulden ökar framför allt på grund av att investeringen i nytt särskilt boende lånefinansieras. För budgetperioden 2026-2029 görs en uppräkning av tekniska ramar med PKV, ett index som används för kommunsektorn för att räkna upp kostnader för kommande år. Finansiell redovisning RESULTATRÄKNING (tkr) Budget Budget Plan Plan Plan 2025 2026 2027 2028 2029 Verksamhetens nettokostnader -901 822 -949 086 -974 627 -1 003 854 -1 032 633 Skatteintäkter 668 853 698 089 729 442 759 665 789 398 Generella statsbidrag och utjämning 290 835 292 689 291 718 292 578 293 091 Verksamhetens resultat 57 866 41 691 46 533 48 388 49 856 Finansiella intäkter 13 015 13 748 10 943 10 781 10 976 Finansiella kostnader -33 017 -29 641 -31 939 -32 776 -33 333 Resultat efter finansiella poster 37 864 25 798 25 537 26 393 27 499 ÅRETS RESULTAT 37 864 25 798 25 537 26 393 27 499 Resultat i % av skattenetto 3,9% 2,6% 2,5% 2,5% 2,5% BALANSRÄKNING (tkr) Budget Budget Plan Plan Plan 2025 2026 2027 2028 2029 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1 209 798 1 268 639 1 294 141 1 320 455 1 347 927 Omsättningstillgångar 418 605 418 605 418 605 418 605 418 605 Kassa och bank 30 089 27 309 22 883 19 534 15 713 SUMMA TILLGÅNGAR 1 658 492 1 714 553 1 735 629 1 758 594 1 782 245 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Årets resultat 37 864 25 798 25 537 26 393 27 499 Övrigt eget kapital 388 548 426 412 452 210 477 747 504 140 Summa eget kapital 426 412 452 210 477 747 504 140 531 639 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 84 302 83 965 84 904 86 876 88 428 Andra avsättningar 0 0 0 0 0 Summa avsättningar 84 302 83 965 84 904 86 876 88 428 Skulder Långfristiga skulder 1 005 398 1 035 398 1 029 398 1 023 398 1 017 398 Kortfristiga skulder 142 380 142 980 143 580 144 180 144 780 Summa skulder 1 147 778 1 178 378 1 172 978 1 167 578 1 162 178 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 513 063 1 714 553 1 735 629 1 758 594 1 782 245 Panter och ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser som inte har upptagits bland skulderna eller avsättningarna 199 047 188 143 180 171 173 017 164 805 Borgensförbindelser 4 500 4 500 4 500 4 500 4 500 Soliditet inklusive totala pensionsförpliktelser, % 14% 15% 17% 19% 21% KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Budget Budget Plan Plan Plan 2025 2026 2027 2028 2029 Den löpande verksamheten Årets resultat 37 864 25 798 25 537 26 393 27 499 Avskrivningar 31 800 41 959 43 848 47 336 50 028 Avsättning för pensioner, förändring 10 555 -337 939 1 972 1 552 Övriga avsättningar, förändring 0 0 0 0 0 Övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 80 219 67 420 70 324 75 701 79 079 Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångar -170 450 -100 800 -69 350 -73 650 -77 500 Försäljning av anläggningstillgångar 0 0 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -170 450 -100 800 -69 350 -73 650 -77 500 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 97 010 30 000 0 0 0 Amortering av långfristiga skulder 0 0 -6 000 -6 000 -6 000 Ökning av långfristiga fordringar 0 0 0 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 97 010 30 000 -6 000 -6 000 -6 000 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 600 600 600 600 600 Årets kassaflöde 7 379 -2 780 -4 426 -3 349 -3 821 Likvida medel vid årets början 22 710 30 089 27 309 22 883 19 534 Likvida medel vid årets slut 30 089 27 309 22 883 19 534 15 713 Självfinansieringsgrad av investeringar Investeringsutrymme (avskrivningar + resultat) 69 664 67 757 69 385 73 729 77 527 Årets investeringar 170 450 100 800 69 350 73 650 77 500 Varav reinvesteringar 70 000 67 757 69 385 73 729 77 527 Självfinansieringsgrad, % 41% 67% 100% 100% 100% Självfinansieringsgrad reinvesteringar, % 100% 100% 100% 100% 100% DRIFTBUDGET Driftbudget Verksam- hetsblock (tkr) Budget Teknisk ram Priorite ringar Budget Plan Plan Plan 2025 2026 2026 2026 2027 2028 2029 Politisk verksamhet -20 023 -12 914 -1 612 -14 526 -14 546 -14 941 -15 809 varav partistöd -350 -360 -200 -560 -422 -433 -645 varav revision -1 290 -1 328 0 -1 328 -1 372 -1 413 -1 455 Infrastruktur -54 358 -58 605 -2 400 -61 005 -65 248 -69 668 -77 300 Fritid och kultur -36 313 -36 211 -2 450 -38 661 -39 950 -40 991 -42 132 Pedagogisk verksamhet -391 420 -387 750 -18 022 -405 772 -417 798 -429 052 -438 590 Vård och omsorg -343 767 -339 231 -41 708 -380 939 -387 828 -402 127 -412 680 Särskilt riktade insatser -7 604 -7 310 -925 -8 235 -8 780 -9 004 -9 233 Affärs- verksamhet -963 -836 -2 000 -2 836 -2 835 -2 334 -2 234 Lednings- och verksam- hetsstöd -46 571 -46 540 -6 883 -53 423 -53 950 -52 795 -52 768 SUMMA VERKSAM- HETSBLOCK -901 019 -889 397 -76 000 -965 397 -990 937 -1 020 912 -1 050 746 Finans- förvaltning 938 883 991 195 0 991 195 1 016 473 1 047 305 1 078 245 KOMMUNENS RESULTAT 37 864 101 798 -76 000 25 798 25 537 26 393 27 499 Prioriteringar Verksamhetsblock (tkr) Budget Budget Plan Plan Plan 2025 2026 2027 2028 2029 Politisk verksamhet 7 474 1 612 1 200 1 200 1 662 Infrastruktur -650 2 400 3 050 1 800 3 050 Kultur och fritid 1 200 2 450 2 450 2 380 2 380 Pedagogisk verksamhet 20 379 18 022 17 572 17 572 17 552 Vård och omsorg 24 349 41 708 28 411 23 760 16 698 Särskilt riktade insatser 500 925 1 225 1 225 1 225 Affärsverksamhet 0 2 000 2 000 1 500 1 400 Lednings- och verksamhetsstöd 1 568 6 883 6 887 5 688 6 183 Finansförvaltning 3 752 0 0 0 0 TOTALT 58 572 76 000 62 795 55 125 50 150 Fotnot: I denna tabell är det omvänt tecken. INVESTERINGSBUDGET Investeringsbudget Verksamhetsblock (tkr) Budget Budget Plan Plan Plan 2025 2026 2027 2028 2029 Fastighet 108 000 47 500 28 000 20 000 17 500 Fritid 0 0 0 3 200 200 Gata 10 900 20 650 11 400 12 900 12 600 Inventarier, IT-inventarier 8 850 7 030 1 500 1 500 1 500 VA 38 700 25 620 28 500 36 100 45 700 TOTALT 166 450 100 800 69 400 73 700 77 500 varav lånefinansierade investeringar 100 000 39 000 0 0 0 varav egenfinansierade investeringar 66 450 61 800 69 400 73 700 77 500 Kommunala bolag 28 174 39 353 64 908 56 313 34 897 TOTALT KOMMUNKONCERN 194 624 140 153 134 308 130 013 112 397 Fotnot: I denna tabell är det omvänt tecken. BOLAGENS BUDGET Bolagens budget Verksamhetsblock (tkr) Budget Budget Plan Plan Plan 2025 2026 2027 2028 2029 Samhällsnytta i Kil AB -139 -139 -139 -139 -139 Kils Återvinning AB 1 588 926 1 526 1 319 1 167 Kils Energi AB 2 219 3 903 3 768 3 929 3 457 Kilsbostäder AB 3 832 4 318 4 054 4 124 4 216 Kils stadsnät AB 3 282 2 900 2 559 2 376 1 942 Hantverkshuset i Kil AB 732 585 544 478 407 Servicebolaget i Kil AB 645 496 300 98 -62 ECG Arena AB 443 529 611 690 766 TOTALT 12 602 13 518 13 223 12 875 11 754 BILAGA F1. MAJORITETEN RESULTATRÄKNING 2026 SAMT PLAN 2027-2029 BILAGA F2. MAJORITETEN DRIFTBUDGET 2026 SAMT PLAN 2027-2029 BILAGA F3. MAJORITETEN INVESTERINGSBUDGET 2026 SAMT PLAN 2027-2029 BILAGA G. MAJORITETENS PRIORITERINGAR 2026-2029. Prioriteringar Majoritetens förslag 2026 Majoritetens förslag 2027 Majoritetens förslag 2028 Majoritetens förslag 2029 Valnämnd 262 000 262 000 Partistöd 200 000 50 000 50 000 250 000 Strategisk reserv 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 El Slalomklubben 150 000 150 000 150 000 150 000 Rivning Östra Tollerud 500 000 Kombinationstjänst - Mark, exploatering, näringsliv 800 000 Enskild väg 2 300 000 2 300 000 2 300 000 2 300 000 Enskildväg (gammal prio, ligger i teknisk ram) -900 000 -900 000 -900 000 -900 000 Fritidsbanken 1 200 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000 Bad Smeden Sommarsimskola -70 000 -70 000 Energiplan 1 000 000 Bostadssocial åtgärder ECG 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Rivning av dansbana vid Mon 500 000 Frejabryggan vid Hagudden 250 000 Kriskostlager 500 000 Papperskorgar parkmark 200 000 200 000 200 000 VA-samverkan 800 000 500 000 Exploateringskostnader 200 000 200 000 200 000 Lokalstrateg -600 000 Mätningstjänst 450 000 Ekonomiskt bistånd 5 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 Prioriteringar Majoritetens förslag 2026 Majoritetens förslag 2027 Majoritetens förslag 2028 Majoritetens förslag 2029 Placeringskostnader individ- och familjeomsorg 7 833 000 4 000 000 3 500 000 3 000 000 Förebyggande IFO (ny socialtjänstlag) 1 073 000 1 095 000 1 116 000 1 116 000 Bostadsociala åtgärder 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Flykting minskade intäkter 800 000 800 000 800 000 800 000 Volymminskning LSS -3 500 000 Feriepraktik 425 000 425 000 425 000 425 000 Extern finansiering arbetsmarknadsåtgärder -300 000 Heltid som norm 5 772 000 5 772 000 3 752 000 1 690 000 Volymminskning hemtjänst utifrån nytt särskilt boende -1 000 000 Nytt särskilt boende, driftkostnader 14 900 000 13 914 000 12 262 000 8 262 000 Nytt särskilt boende, flyttkostnader 2 500 000 Handslaget för välfärdsutveckling genom digitalisering 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Digital lots 800 000 800 000 800 000 800 000 Webbsändning av kommunfullmäktiges möten 150 000 150 000 150 000 150 000 Rivning gamla SÄBO 8 000 000 Stöd i vissa försäkringsfrågor 200 000 200 000 200 000 200 000 Köp av finansiell rådgivning 300 000 300 000 300 000 300 000 Förändringsledare-förändringsledning 600 000 Barnomsorg under obekväm arbetstid 1 660 000 1 660 000 1 660 000 1 660 000 Förskolestruktur 5 720 000 5 220 000 5 220 000 5 200 000 Specialpedagogiska insatser i förskolan 450 000 Andel förskollärare 1 250 000 1 250 000 1 250 000 1 250 000 Skolstruktur 6 670 000 6 670 000 6 670 000 6 670 000 Särskild undervisningsgrupp grundskola 790 000 790 000 790 000 790 000 Stärka skolbibliotek Prioriteringar Majoritetens förslag 2026 Majoritetens förslag 2027 Majoritetens förslag 2028 Majoritetens förslag 2029 Simundervisning 862 000 862 000 862 000 862 000 Högre andel yrkesprogram 2 780 000 2 780 000 2 780 000 2 780 000 Introduktionsprogrammet Kil 640 000 640 000 640 000 640 000 Kostnader för anpassad gymnasieskola -2 800 000 -2 300 000 -2 300 000 -2 300 000 Ökad måluppfyllelse grundskola Skrivartjänst 100 000 100 000 100 000 100 000 Ta bort gratis kaffe för anställda Friskvårdsbidrag 250 000 250 000 250 000 250 000 Energiledarskap 33 000 Minska antal dagar av mjölkservering Kulturskola Nerdragning av teknisk ram Ökade kostnader för nytt löneavtal, OB och ÖT 3 100 000 2 637 000 2 638 000 2 638 000 Habiliteringsersättning 70 kr heldag 35 kr halvdag 130 000 130 000 130 000 130 000 X linje 2 000 000 2 000 000 1 500 000 1 400 000 Jämställdhetsintegrering 1 000 000 700 000 500 000 395 000 Summa 76 000 000 62 795 000 55 125 000 50 150 000 Bilaga D. Budget 2026 samt plan 2027-2029 kommunkoncernens bolag. KOMMUNSTYRELSEN PROTOKOLL Sammanträdesdatum 2025-06-03 Ordförandens och justerares signaturer KIL1000, v1.1, 2014-01-31 MSC, v1.1, 2017-04-12
